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Euroinnova Business School

Master tributacion Homologado

Master en Tributación + Titulación Universitaria

Homologado
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Master en Tributación + Titulación Universitaria
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MÉTODO DE PAGO
Condiciones legales

Miembro de la Asociación Española de Ecuelas de Negocios3ª Mejor Escuela de Negocios España - Ranking El EconomistaCurso Homologado por la universidad rey juan carlosCurso online Euroinnova Formación

Duración:800 horas

Modalidad: Master Online

Precio: 1700 € 999 €

Titulación Múltiple: - Titulación de Master en Tributación con 600 horas expedida por EUROINNOVA BUSINESS SCHOOL como Escuela de Negocios Acreditada para la Impartición de Formación Superior de Postgrado y Avalada por la Escuela Superior de Cualificaciones Profesionales - Titulación Universitaria de Curso Superior Universitario en Procedimiento de Recaudación e Inspección de Los Tributos con 200 horas por la Universidad Rey Juan Carlos

Material Didáctico entregado con este Master Online
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Temario

Características generales del Master Online

Información Complementaria

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MÓDULO 1. EXPERTO EN OBTENCIÓN DE INFORMACIÓN DE TRASCENDENCIA TRIBUTARIA DEL CONTRIBUYENTE

UNIDAD DIDÁCTICA 1. LA INFORMACIÓN DE TRASCENDENCIA TRIBUTARIA
  1. Técnicas de identificación de documentos con trascendencia tributaria de los contribuyentes
  2. Instrumentos de observación
  3. Información de entidades bancarias
  4. Diligencias de constancia de hechos e informes
UNIDAD DIDÁCTICA 2. BÚSQUEDA Y OBTENCIÓN DE INFORMACIÓN EN BASES DE DATOS DE LA ADMINISTRACIÓN TRIBUTARIA Y OTROS ORGANISMOS
  1. Bases de datos de contenido tributario específicas de la Administración tributaria
  2. Bases de datos de contenido tributario externas -Seguridad Social u otras
  3. Operaciones de tablas
  4. Búsquedas en bases de datos de contenido tributario
  5. Optimización de la obtención y recuperación de Bases de datos de contenido tributario
  6. Lenguajes de consultas
  7. Herramientas de búsqueda
  8. Presentación de la información
  9. Informes sobre las actuaciones de obtención de información
  10. Técnicas de protección de datos y confidencialidad en bases de datos de contenido tributario
  11. Información con trascendencia tributaria en organismos públicos y registros oficiales
UNIDAD DIDÁCTICA 3. OBTENCIÓN DE INFORMACIÓN DE LOS OBLIGADOS TRIBUTARIOS DE FORMA DIRECTA
  1. Obtención de información con trascendencia tributaria
  2. La entrevista con trascendencia tributaria
  3. Comunicación formal previa a la visita
  4. Protocolos de actuación en la visita
  5. Protocolo durante la visita
  6. El escenario de observación
  7. Derechos y deberes de los intervinientes
  8. Solución a los problemas en el lugar de la visita
UNIDAD DIDÁCTICA 4. LA PROTECCIÓN DE DATOS DE TRANSCENDENCIA TRIBUTARIA DE LOS CONTRIBUYENTES
  1. Normativa de Protección de Datos de Carácter Personal
  2. Deber de secreto
  3. Datos de carácter personal
  4. Ficheros de carácter personal
  5. Ejercicio del derecho de acceso
  6. Medidas de seguridad
  7. La gestión de incidencias
  8. Técnicas de protección de datos y confidencialidad en la obtención de información de contribuyentes, organismos públicos y registros oficiales

MÓDULO 2. EXPERTO EN GESTIÓN ADMINISTRATIVA DE LOS PROCEDIMIENTOS DE APLICACIÓN DE LOS TRIBUTOS

UNIDAD FORMATIVA 1. EXPERTO EN PROCEDIMIENTO DE GESTIÓN DE LOS TRIBUTOS
UNIDAD DIDÁCTICA 1. GESTIÓN ADMINISTRATIVA Y ARCHIVO DE EXPEDIENTES Y DOCUMENTACIÓN TRIBUTARIA
  1. Formación de expediente y carpeta fiscal
  2. El archivo de los expedientes tributarios
  3. Técnicas de acceso a la información archivada
  4. Formas de discreción en la gestión administrativa de expedientes tributarios y su archivo
UNIDAD DIDÁCTICA 2. NORMAS COMUNES SOBRE ACTUACIONES Y PROCEDIMIENTOS TRIBUTARIOS
  1. Organización de las administraciones tributarias
  2. La Agencia Estatal de la Administración Tributaria
  3. La gestión tributaria
  4. Fases de los procedimientos tributarios
  5. El domicilio fiscal
  6. Las liquidaciones tributarias practicadas por la Administración
  7. La obligación de resolver
  8. La prueba
  9. La denuncia pública
  10. La prescripción
UNIDAD DIDÁCTICA 3. ACTUACIONES Y PROCEDIMIENTOS DE GESTIÓN TRIBUTARIA
  1. Organización del Departamento de Gestión Tributaria
  2. Los procedimientos de gestión tributaria
  3. Elaboración de fichas de discrepancias cuantitativas
  4. Actuaciones de control del cumplimiento de obligaciones periódicas de IVA, IRPF y otros
  5. Programas de Gestión Tributaria y de ayuda al contribuyente
UNIDAD FORMATIVA 2. EXPERTO EN PROCEDIMIENTO DE RECAUDACIÓN E INSPECCIÓN DE LOS TRIBUTOS
UNIDAD DIDÁCTICA 1. PROCEDIMIENTO DE INSPECCIÓN
  1. La Inspección de los tributos
  2. Organización del Departamento de Inspección Financiera y Tributaria
  3. Actuaciones desarrolladas por la Inspección
  4. El procedimiento inspector
  5. Iniciación y desarrollo del procedimiento de inspección
  6. Finalización del procedimiento inspector
  7. Técnicas relacionadas con el acceso y uso de la documentación
  8. Medidas cautelares
  9. Los documentos que extiende la Inspección
  10. Actas de inspección
UNIDAD DIDÁCTICA 2. PROCEDIMIENTO DE RECAUDACIÓN
  1. La recaudación
  2. Normativa Tributaria de recaudación
  3. Los obligados tributarios
  4. Las obligaciones tributarias
  5. La extinción de la deuda tributaria
  6. Las garantías de la deuda tributaria
  7. El procedimiento de recaudación en periodo voluntario
  8. El procedimiento de recaudación en periodo ejecutivo
UNIDAD DIDÁCTICA 3. PROCEDIMIENTO ADMINISTRATIVO DE APREMIO
  1. Inicio y desarrollo del procedimiento de apremio
  2. El embargo de bienes y derechos del obligado al pago
  3. Los bienes embargables
  4. El depósito y la enajenación de los bienes embargados
  5. Valoración de los bienes
  6. Formas de enajenación
  7. La adjudicación de bienes a la Hacienda Pública
  8. Tercerías
  9. El ejercicio de acciones civiles y penales en el ámbito de la gestión recaudatoria.

MÓDULO 3. EXPERTO EN GESTIÓN ADMINISTRATIVA DE LOS PROCEDIMIENTOS SANCIONADOR Y DE REVISIÓN

UNIDAD DIDÁCTICA 1. ACTUACIONES ADMINISTRATIVAS EN EL PROCEDIMIENTO SANCIONADOR Y DE IMPOSICIÓN DE RECARGOS POR DECLARACIÓN EXTEMPORÁNEA
  1. Procedimiento sancionador
  2. Infracciones y sanciones en materia tributaria
  3. Preparación del expediente sancionador
  4. La tramitación del procedimiento sancionador
  5. Finalización y resolución del procedimiento
  6. Recursos contra las sanciones
  7. El procedimiento de imposición de recargos por declaración extemporánea
  8. Consecuencias de la declaración extemporánea
  9. El Delito Fiscal
  10. El procedimiento inspector y sancionador frente a los delitos contra la Hacienda Publica
UNIDAD DIDÁCTICA 2. LOS PROCEDIMIENTOS DE CARÁCTER TRIBUTARIO EN VÍA ADMINISTRATIVA
  1. Procedimiento de revisión
  2. Los recursos administrativos
  3. Los interesados en el procedimiento
  4. El recurso de reposición
  5. La reclamación económico-administrativa
  6. El procedimiento en única o primera instancia
  7. El procedimiento abreviado ante órganos unipersonales
  8. Los procedimientos especiales de revisión
  9. El procedimiento de revocación y el de rectificación de errores
  10. La devolución de ingresos indebidos

MÓDULO 4. FISCALIDAD Y TRIBUTACIÓN

UNIDAD DIDÁCTICA 1. IMPUESTO SOBRE LA RENTA DE LAS PERSONAS FÍSICAS (IRPF)
    1. Naturaleza, objeto y ámbito de aplicación del IRPF

- Naturaleza

- Objeto

- Ámbito de aplicación

    1. Contribuyentes del IRPF

- Ámbito personal

- Contribuyentes que tienen su residencia habitual en territorio español

- Residentes en España según su Comunidad Autónoma

- Contribuyentes que tienen su residencia habitual en territorio extranjero. Diplomáticos y funcionarios

- No Residentes

- Tributación familiar en el IRPF

- Régimen fiscal especial aplicable a los trabajadores desplazados a territorio español

- Régimen opcional de tributación por el IRPF de contribuyentes residentes en otros estados miembros de la Unión Europea

    1. Hecho imponible del IRPF

- Delimitación del hecho imponible

- Exenciones

    1. Devengo del Impuesto

- El periodo impositivo y el Devengo

- Imputación temporal

    1. Obligados a presentar la declaración por el IRPF

- Obligados a presentar la declaración

- No están obligados a presentar declaración

UNIDAD DIDÁCTICA 2. RENDIMIENTOS DEL IRPF
    1. Rendimientos del Trabajo

- Rendimientos del trabajo en especie

- Cálculo del rendimiento neto del trabajo a integrar en la base imponible

    1. Rendimiento de capital inmobiliario

- Concepto

- Características

- Rendimiento o ingreso íntegro del capital inmobiliario

- Rendimiento neto

    1. Rendimientos de capital mobiliario

- Clasificación de los rendimientos de capital mobiliario

    1. Rendimientos de actividades económicas

- Delimitación de los rendimientos de actividades económicas

- Elementos patrimoniales afectos a una actividad económica

- Método y modalidades de determinación del rendimiento neto de las actividades económicas

    1. Rendimientos de actividades económicas en el IRPF. Método de Estimación Directa
    2. Rendimientos de Actividades Económicas en Estimación Objetiva (I). Actividades Distintas de las Agrícolas, Ganaderas y Forestales

- Actividades económicas desarrolladas directamente por personas físicas

- Actividades económicas desarrolladas a través de entidades en régimen de atribución de rentas

- Reglas de cómputo de la magnitud máxima de exclusión

- Cálculo del rendimiento neto reducido de la actividad

    1. Rendimientos de Actividades Económicas en Estimación Objetiva (II). Actividades Agrícolas, Ganaderas y Forestales

- Actividades económicas desarrolladas directamente por personas físicas

- Actividades económicas desarrolladas a través de entidades en régimen de atribución de rentas

- Actividades agrícolas, ganaderas, forestales y de transformación de productos naturales a las que resulta aplicable el método de estimación objetiva

- Determinación del rendimiento neto

    1. Regímenes especiales: imputación y atribución de rentas

- Imputación de renta

- Atribución de rentas

  1. Ganancias y Pérdidas Patrimoniales
UNIDAD DIDÁCTICA 3. BASE LIQUIDABLE Y BASE IMPONIBLE
    1. Base imponible. Partes

- Integración y compensación de la Base Imponible General

- Integración y compensación de la Base Imponible del Ahorro

    1. Base liquidable

- Base liquidable general

- Base liquidable del ahorro

UNIDAD DIDÁCTICA 4. CUOTAS ÍNTEGRAS
    1. Determinación de las cuotas íntegras del IRPF

- Gravamen estatal y gravamen autonómico

- Aplicación del mínimo personal y familiar

    1. Gravamen de la base liquidable general

- Gravamen estatal

- Gravamen autonómico

    1. Gravamen de la base liquidable del ahorro

- Gravamen estatal

- Gravamen autonómico

    1. Gravamen aplicable a contribuyentes del IRPF residentes en el extranjero

- Gravamen de la base liquidable general

- Gravamen de la base liquidable del ahorro

    1. Especialidades en la determinación de la cuota íntegra estatal y autonómica

- Anualidades por alimentos a favor de los hijos

- Rentas exentas con progresividad

  1. Régimen fiscal especial aplicable a los trabajadores desplazados a territorio español
UNIDAD DIDÁCTICA 5. CUOTA LÍQUIDA, CUOTA RESULTANTE DE LA AUTOLIQUIDACIÓN, CUOTA DIFERENCIAL Y RESULTADO DE LA DECLARACIÓN
    1. Incremento de las cuotas líquidas, estatal y autonómica, por pérdida del derecho a deducciones de ejercicios anteriores
    2. Deducciones de la cuota líquida total

- Deducción por doble imposición internacional, por razón de las rentas obtenidas y gravadas en el extranjero

- Deducción por doble imposición internacional en los supuestos de aplica del régimen de transparencia fiscal internacional

- Deducción por doble imposición en los supuestos de imputaciones de rentas por la cesión de derechos de imagen

- Retenciones deducibles correspondientes a rendimientos bonificados

    1. Cuota resultante de la autoliquidación
    2. Cuota diferencial
    3. Resultado de la declaración
    4. Regularización de situaciones tributarias mediante la presentación de autoliquidación complementaria

- Errores u omisiones en perjuicio del contribuyente

- Errores u omisiones en perjuicio de la administración

UNIDAD DIDÁCTICA 6. IMPUESTO SOBRE SOCIEDADES (IS)
    1. Introducción al Impuesto sobre Sociedades

- Introducción y normativa aplicable

- Naturaleza

- Ámbito de aplicación espacial

    1. Hecho imponible

- El hecho imponible: regla general y especial

- Atribución de rentas

    1. Contribuyentes

- Contribuyentes con personalidad jurídica

- Contribuyentes sin personalidad jurídica

- Obligación personal de contribuir

- Residencia y domicilio fiscal

    1. Contribuyentes exentos

- Entidades plenamente exentas

- Entidades parcialmente exentas

    1. Período impositivo y devengo del Impuesto

- Período impositivo

- Devengo del impuesto

UNIDAD DIDÁCTICA 7. DETERMINACIÓN DE LA BASE IMPONIBLE DEL IMPUESTO DE SOCIEDADES
    1. Determinación de la Base Imponible

- Métodos de determinación de la Base Imponible

    1. Las amortizaciones

- Las normas contables en materia de amortizaciones

- La norma fiscal

- Diferencia entre la amortización contable y fiscal

- Aspectos básicos de las amortizaciones

- Sistemas de amortización

    1. Gastos no deducibles
    2. Reglas de valoración en el impuesto sobre sociedades

- Trasmisiones lucrativas y societarias: regla general y reglas especiales

- Valoración de las transmisiones

- Valoración de las operaciones societarias

- Operaciones vinculadas

UNIDAD DIDÁCTICA 8. DEUDA TRIBUTARIA EN EL IMPUESTO SOBRE SOCIEDADES
    1. Tipos de gravamen

- Tipos: general y particulares

- Tipos de gravamen para entidades de nueva creación

- Tipo de gravamen para Entidades de reducida dimensión

    1. Cuota Integra

- Reserva de nivelación

- Líquido a ingresar o a devolver

- Esquema de liquidación del Impuesto sobre Sociedades

    1. Deducción por doble imposición internacional

- Deducción para evitar la doble imposición internacional jurídica: por impuestos soportados

- Deducción para evitar la Doble imposición internacional económica: dividendos y participaciones en beneficios

    1. Bonificaciones

- Bonificación por rentas obtenidas en Ceuta y Melilla

- Bonificaciones por servicios públicos locales

- Bonificaciones a Entidades dedicadas al arrendamiento de viviendas

    1. Deducciones por inversiones para incentivar determinadas actividades

- Normas comunes a las deducciones

- Clases

- Deducción por inversiones en producciones cinematográficas, series audiovisuales y espectáculos en vivo de artes escénicas y musicales

- Deducción por creación de empleo

- Deducción por creación de empleo para trabajadores con discapacidad

UNIDAD DIDÁCTICA 9. REGÍMENES ESPECIALES EN EL IMPUESTO SOBRE SOCIEDADES
    1. Consideraciones Generales
    2. Entidades dedicadas al arrendamiento de viviendas

- Ámbito de aplicación

- Incompatibilidades

- Bonificación

- Régimen fiscal de los socios

    1. Incentivos fiscales para las empresas de reducida dimensión

- Ámbito de aplicación

- Principales incentivos fiscales

    1. Contratos de arrendamiento financiero

- Consideraciones Generales

- Repaso a la Norma Contable

- Gastos fiscalmente deducibles

- Lease-back

UNIDAD DIDÁCTICA 10. GESTIÓN DEL IMPUESTO DE SOCIEDADES Y OBLIGACIONES FORMALES
    1. Introducción a la gestión del impuesto
    2. El índice de entidades
    3. Obligaciones contables

- Contabilidad

- Libros obligatorios

- Diligenciado y legalización

- Llevanza de la contabilidad

- Conservación de los libros

- Comprobación e investigación por parte de la Administración tributaria

- Bienes y derechos no contabilizados o no declarados: presunción de obtención de rentas

    1. Retenciones e ingresos a cuenta y Pagos Fraccionados

- Retenciones e ingresos a cuenta

- Pagos fraccionados del Impuesto sobre Sociedades

  1. Declaración del Impuesto
  2. Autoliquidación e Ingresos
UNIDAD DIDÁCTICA 11. IMPUESTO DEL VALOR AÑADIDO (IVA)
    1. Naturaleza del Impuesto sobre el Valor Añadido
    2. Funcionamiento general del IVA
    3. Esquema general del impuesto
    4. Delimitación con el concepto de transmisiones patrimoniales onerosas del Impuesto sobre Transmisiones Patrimoniales y Actos Jurídicos Documentados
    5. Ámbito de aplicación material

- Sujeción al IVA

- Operaciones no sujetas a IVA

  1. Ámbito de aplicación territorial
  2. Hecho imponible del Impuesto sobre el Valor Añadido
UNIDAD DIDÁCTICA 12. ENTREGA DE BIENES, AUTOCONSUMO Y PRESTACIONES DE SERVICIOS
    1. Entrega de bienes

- Operaciones asimiladas a entregas de bienes

    1. Autoconsumo de bienes

- Autoconsumo Externo

- Autoconsumo Interno

    1. Prestaciones de servicios

- Operaciones asimiladas a las prestaciones de servicios

UNIDAD DIDÁCTICA 13. ADQUISICIONES INTRACOMUNITARIAS E IMPORTACIONES
  1. Adquisiciones intracomunitarias
  2. Importaciones
UNIDAD DIDÁCTICA 14. EXENCIONES DEL IMPUESTO SOBRE EL VALOR AÑADIDO
    1. Operaciones exentas
    2. Exenciones aplicables a ciertas actividades de interés general

- Exenciones sanitarias

- Exenciones educativas

- Exenciones sociales, culturales y deportivas

- Exenciones financieras

- Exenciones inmobiliarias

    1. Otras exenciones

- Servicios postales

- Servicios prestados por uniones, agrupaciones o entidades autónomas

- Loterías y juegos de azar

- Partidos políticos

- Seguridad Social

    1. Exenciones relacionadas con operaciones intracomunitarias

- Exenciones de las entregas de bienes

- Exención de las adquisiciones intracomunitarias de bienes

- Exenciones de determinadas prestaciones de transporte

- Exenciones en importaciones

- Exenciones en exportaciones

UNIDAD DIDÁCTICA 15. BASES, TIPOS Y GESTIÓN DEL IVA
    1. Sujetos pasivos

- Regla general

- Reglas especiales

    1. Obligaciones materiales del sujeto pasivo

- La repercusión del impuesto

- Obligación de pago

    1. Obligaciones formales del sujeto pasivo
    2. Devengo del impuesto

- Devengo en la Entrega de bienes y prestación de servicios

- Devengo en las adquisiciones intracomunitarias de bienes

- Devengo en la importación de bienes

    1. Base imponible

- Métodos de determinación de la base imponible

    1. Tipo impositivo

- Tipo reducido del 10%

- Tipo reducido del 4%

- Disposiciones especiales

    1. Deducciones según la regla general

- Condiciones para ejercer el derecho a deducir

- Exclusión y limitaciones del derecho a la deducción

- Caducidad del derecho de deducir

    1. Deducciones según regla especial

- Regla de prorrata

- Regularización de las deducciones

- Rectificación de las deducciones

    1. Devoluciones
    2. Declaraciones censales
    3. Autoliquidaciones

- Modelos de presentación periódica

- Sistemas de autoliquidación

- Modelos de presentación no periódica

  1. Declaraciones informativas (modelos 390 y 349)
UNIDAD DIDÁCTICA 16. REGÍMENES ESPECIALES DEL IMPUESTO SOBRE EL VALOR AÑADIDO
    1. Régimen especial de las PYMES (régimen simplificado del IVA)

- Ámbito de aplicación del régimen simplificado

- Renuncia al régimen simplificado

- Contenido del régimen simplificado

- Determinación del importe a ingresar o a devolver

- Esquema de liquidación

- Circunstancias extraordinarias

- Actividades de temporada

- Régimen simplificado aplicado a las actividades agrícolas, ganaderas y forestales

- Cálculo de la cuota derivada del régimen simplificado en las actividades agrícolas, ganaderas y forestales

- Obligaciones formales

- Gestión del Impuesto

    1. Régimen especial de la agricultura, ganadería y pesca
    2. Régimen especial aplicable a los bienes usados, objetos de arte, antigüedades, y objetos de colección

- Definiciones

- Régimen especial de los sujetos pasivos revendedores

- Régimen especial de las ventas en subastas públicas

- Medidas de prevención de distorsiones de la competencia y del fraude fiscal

    1. Régimen especial de las agencias de viajes
    2. Régimen especial del recargo de equivalencia
    3. Régimen especial aplicable al oro de inversión

- Exención del impuesto

- Deducciones, sujeto pasivo y obligaciones formales

    1. Regímenes especiales aplicables a los servicios de telecomunicaciones, de radiodifusión o de televisión y a los prestados por vía electrónica

- Antiguo régimen especial aplicable a los servicios prestados por vía electrónica

- Nuevos Regímenes especiales aplicables a los servicios de telecomunicaciones, de radiodifusión o de televisión y a los prestados por vía electrónica

  1. Régimen especial del grupo de entidades
UNIDAD DIDÁCTICA 17. OBLIGACIONES FORMALES DEL SUJETO PASIVO DEL IMPUESTO SOBRE EL VALOR AÑADIDO
    1. Obligaciones formales del sujeto pasivo

- Facturación

- Libros Registro/Contabilidad

UNIDAD DIDÁCTICA 18. CUESTIONES GENERALES SOBRE EL IMPUESTO DE TRAMITACIONES PATRIMONIALES Y ACTOS JURÍDICOS DOCUMENTADOS
    1. Impuesto de tramitaciones patrimoniales y actos jurídicos documentados

- Régimen jurídico aplicable al ITP y AJD

- Naturaleza y características del ITP y AJD

- Modalidades del ITP y AJD. Compatibilidades e incompatibilidades

- Principios de aplicación del ITP y AJD

- Ámbito de aplicación territorial del ITP y AJD

    1. Transmisiones patrimoniales onerosas

- Hecho imponible

- Sujeto pasivo

- Base imponible y base liquidable en TPO

- Tipos de gravamen y cuota en TPO

- Deducciones y bonificaciones. Cuota líquida en TPO

    1. Operaciones societarias

- Concepto de sociedad a efectos de la modalidad operaciones societarias

- Hecho imponible

- Operaciones no sujetas a la modalidad de operaciones societarias

- Base imponible en la modalidad de operaciones societarias

- Sujeto pasivo. Cuota tributaria en la modalidad de operaciones societarias

    1. Actos jurídicos documentados

- Características del impuesto

- Normativa reguladora de la modalidad de AJD

- Documentos notariales

- Documentos mercantiles

- Documentos administrativos

UNIDAD DIDÁCTICA 19. IMPUESTO SOBRE SUCESIONES E IMPUESTO SOBRE DONACIONES (ISD)
    1. Impuesto sobre sucesiones

- Cálculo del hecho imponible

- Características del Impuesto

- Sujetos pasivos del impuesto

- Cálculo de la Base imponible

- Cálculo de la Base liquidable

- Regímenes especiales

    1. Impuesto sobre Donaciones

- Cálculo del hecho imponible

- Sujetos pasivos del impuesto

- Cálculo de la Base imponible

- Cálculo de la Base liquidable

- Cálculo de la cuota íntegra

- Deuda tributaria

- Liquidación del impuesto

UNIDAD DIDÁCTICA 20. IMPUESTO SOBRE ACTIVIDADES ECONÓMICAS (IAE)
    1. Introducción al Impuesto sobre Actividades Económicas
    2. Normas generales
    3. Hecho imponible y naturaleza del IAE
    4. Sujetos pasivos
    5. Obligaciones censales
    6. Exenciones
    7. Cuota tributaria

- La cuota de tarifa e instrucción

- Coeficiente de ponderación

- Coeficiente de situación

- Recargo provincial

  1. Bonificaciones
  2. Prorrateo de cuotas
  3. Período impositivo y devengo
  4. Gestión del impuesto
  5. El IAE en los Territorios Forales
UNIDAD DIDÁCTICA 21. IMPUESTO SOBRE BIENES INMUEBLES (IBI)
  1. Introducción al Impuesto sobre Bienes Inmuebles
  2. Hecho imponible del IBI
  3. Exenciones
  4. Sujeto pasivo
  5. Base imponible y base liquidable
  6. Cuota tributaria
  7. Bonificaciones
  8. Recargos
  9. Período impositivo y devengo
  10. Gestión del impuesto
  11. El IBI en Navarra y en los Territorios Históricos Vascos
UNIDAD DIDÁCTICA 22. IMPUESTO SOBRE VEHÍCULOS DE TRACCIÓN MECÁNICA (IVTM)
  1. Introducción al Impuesto sobre Vehículos de Tracción Mecánica
  2. Hecho imponible sobre el IVTM
  3. Exenciones
  4. Sujetos pasivos
  5. Cuota tributaria
  6. Bonificaciones
  7. Período impositivo y devengo
  8. Gestión del impuesto
UNIDAD DIDÁCTICA 23. IMPUESTO SOBRE EL INCREMENTO DEL VALOR DE TERRENOS DE NATURALEZA URBANA (IIVTNU)
  1. Introducción al Impuesto sobre el Incremento de Valor de los terrenos de Naturaleza Urbana
  2. Hecho imponible del IIVTNU
  3. Exenciones
  4. Sujetos pasivos
  5. Base imponible
  6. Cuota íntegra
  7. Cuota líquida
  8. Devengo
  9. Gestión del impuesto

MÓDULO 5. LEY GENERAL TRIBUTARIA, IMPUESTOS SOBRE DONACIONES E IMPUESTOS LOCALES

UNIDAD DIDÁCTICA 1. LEY GENERAL TRIBUTARIA
    1. El Tributo

- Impuestos

- Tasas

- Contribuciones Especiales

    1. Hecho Imponible

- Elementos del Hecho Imponible

- Exención y no sujeción

- Devengo

    1. Sujeto Pasivo

- Concepto. Obligados tributarios

- Pagos a cuenta

- Representación

- Domicilio Fiscal

- Transmisión de la deuda

    1. Determinación de la deuda tributaria

- Base Imponible

- Base Liquidable

- Tipo de Gravamen

- Cuota Tributaria

    1. Contenido de la deuda tributaria

- Interés de demora

- Recargos por declaración extemporánea

- Recargos del período ejecutivo

    1. Extinción de la deuda tributaria

- Pago

- Prescripción

- Compensación

- Condonación

- Baja provisional por insolvencia

UNIDAD DIDÁCTICA 2. IMPUESTO SOBRE SOCIEDADES I
    1. Naturaleza y ámbito de aplicación del impuesto

- Naturaleza del impuesto (Art. 1 LIS)

- Ámbito de aplicación espacial (Art.2 LIS)

    1. Hecho imponible

- Concepto (Art. 4 LIS)

- Concepto de actividad económica y entidad patrimonial (Art. 5 LIS)

- Atribución de rentas (Art. 6 LIS)

    1. Sujeto Pasivo

- Concepto (Art.7 LIS)

- Residencia y domicilio fiscal (Art.8 LIS)

- Exenciones (Art. 9 LIS)

    1. Base Imponible

- Concepto y determinación de la base imponible (Art.10 LIS)

- Imputación temporal (Art.11 LIS)

- Amortizaciones (Art.12 LIS)

- Pérdidas por deterioro de créditos por insolvencias (Art. 13 LIS)

- Gastos no deducibles (Art. 15 LIS)

    1. Periodo impositivo y devengo del impuesto

- Periodo impositivo (Art.27 LIS)

- Devengo del impuesto (Art.28 LIS)

    1. Tipo impositivo

- Cuota íntegra (Art. 30 LIS)

  1. Bonificaciones y deducciones
UNIDAD DIDÁCTICA 3. IMPUESTO SOBRE SOCIEDADES II
    1. Regímenes especiales. Empresas de reducida dimensión

- Ámbito de aplicación. Cifra de negocios (Art. 101 LIS)

- Libertad de amortización (Art. 102 LIS)

- Pérdidas por deterioro de los créditos por posibles insolvencias de deudores (Art 104 LIS)

    1. Régimen especial de las fusiones y escisiones

- La normativa del IS considera como fusión las siguientes operaciones (art. 76 LIS)

- Escisión

- Rentas derivadas de la transmisión: (art. 77 LIS)

- Valoración fiscal de los bienes adquiridos (art. 78 LIS)

- Tributación de los socios en las operaciones de fusión y escisión (art. 81 LIS)

- Obligaciones contables (art. 86 LIS) 79

    1. Régimen fiscal de determinados contratos de arrendamiento financiero (Art. 106 LIS)

- Gastos deducibles

    1. Otros regímenes especiales
    2. Gestión del impuesto

- Obligaciones contables (Art 120 LIS)

- Declaraciones (Art 124 LIS)

- Autoliquidación e ingreso de la deuda tributaria (Art 125 LIS)

- Retenciones e ingresos a cuenta (Art 128 LIS)

- Pagos fraccionados

- Modelos de la declaración

UNIDAD DIDÁCTICA 4. IMPUESTOS LOCALES
    1. Las Haciendas Locales
    2. Impuesto sobre Actividades Económicas

- Exenciones

- Sujetos pasivos

- Cuota tributaria, tarifas y coeficientes del impuesto

- Bonificaciones obligatorias y potestativas

- Periodo impositivo y devengo

- Gestión tributaria del impuesto

    1. Impuesto sobre Bienes Inmuebles

- Hecho imponible y supuestos de no sujeción

- Exenciones

- Sujeto pasivo

- Base imponible y base liquidable

- Bonificaciones

- Devengo y periodo impositivo

- Gestión tributaria del impuesto

    1. Impuesto sobre Vehículo de Tracción Mecánica

- Exenciones

- Sujetos pasivos

- Cuota

- Periodo impositivo y devengo

    1. Impuesto sobre Construcciones, Instalaciones y Obras

- Sujetos pasivos

- Base imponible, cuota y devengo

- Gestión tributaria del impuesto. Bonificaciones potestativas

    1. Impuesto sobre el Incremento de Valor de los Terrenos de Naturaleza Urbana

- Exenciones

- Sujetos pasivos

- Base imponible

- Tipo de gravamen. Cuota íntegra y cuota líquida

- Devengo

- Gestión tributaria del impuesto

Resumen salidas profesionales Master Online

Con el presente Master en Tributación se pretende aportar los conocimientos necesarios para la asistencia en la gestión de los procedimientos tributarios, profundizando en aspecto de la obtención de información tributaria del contribuyente, la atención al contribuyente en la gestión tributaria, la gestión censal, notificación de actos y emisión de documentos de gestión tributaria, el procedimiento de gestión de tributos, recaudación en inspección de tributo y el procedimiento sancionador y de revisión. Además con el Master podrá conocer los aspectos fundamentales sobre fiscalidad.

Objetivos Master Online Master en Tributación + Titulación Universitaria
- Obtener y diligenciar la información de transcendencia tributaria de los contribuyentes. - Asimilar los conocimientos generales de la fiscalidad de la empresa. - Aprender a liquidar el impuesto y analizar las deducciones aplicables así como enumerar las obligaciones de los contribuyentes a efectos de los distintos tributos y conocer la gestión de los mismos. - Adquirir los conocimientos necesarios para la declaración y presentación del impuesto. - Aprender a gestionar el impuesto sobre bienes inmuebles, el impuesto sobre vehículos de tracción mecánica, las plusvalías, o el IAE. - Realizar actividades de gestión administrativa derivadas de los procedimientos de gestión, inspección y recaudación de los tributos. - Realizar actividades de gestión administrativa derivadas de los procedimientos sancionadores y de revisión.
Salidas profesionales Master Online

Fiscalidad / Tributación.

Para que te prepara este Master Online

Este Master en Tributación le prepara para tener una visión completa sobre el sector tributario, llegando a especializarse en el sector y en las funciones relacionadas con la fiscalidad.

A quién va dirigido este Master Online

Este Master en Tributación está dirigido a profesionales del sector interesados en ampliar su formación, así como a cualquier persona que tenga interés profesional en las funciones relacionadas con la tributación y fiscalidad.

Metodología del Master Online
Entre el material entregado en este curso se adjunta un documento llamado Guía del Alumno dónde aparece un horario de tutorías telefónicas y una dirección de e-mail dónde podrá enviar sus consultas, dudas y ejercicios. Además recibirá los materiales didácticos que incluye el curso para poder consultarlos en cualquier momento y conservarlos una vez finalizado el mismo.La metodología a seguir es ir avanzando a lo largo del itinerario de aprendizaje online, que cuenta con una serie de temas y ejercicios. Para su evaluación, el alumno/a deberá completar todos los ejercicios propuestos en el curso. La titulación será remitida al alumno/a por correo una vez se haya comprobado que ha completado el itinerario de aprendizaje satisfactoriamente.

Master tributacion Homologado

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Master Tributacion a Distancia

Aprende con nuestros master online de forma amable y con los mejores Gestión Empresarial y Recursos Humanos y benefíciate de grandes becas de hasta el 60%. Al formarte con nosotros accederás a los contenidos de calidad y con tecnologías de vanguardia en nuestro campus virtual con expertos especializados en cada materia ,como es en este caso, Fiscal con los que cuenta el Master en Tributación + Titulación Universitaria que aquí te mostramos, realizado por expertos cualificados y la mayoria de ellos homologados.

Más de doce años de experiencia en la tutorización nos avalan y nos situan como una de los mejores centros de formación en España y en continua expansión en Latino América. 

Si te ha gustado este máster quizás te pueden interesar estos otros Masters con los que afianzar los conocimientos que ya tienes sobre Gestión Empresarial y Recursos Humanos y a la vez poder lograr un diploma acredítativo con el que mejorar tu CV y asi poder lograr un puesto de trabajo o crecer profesionalmente.

Para echarte una mano a lograr tus objetivos te mostramos los máster que también han cursado los alumnos que han realizado este Master en Tributación + Titulación Universitaria  que como tu quieren aprender  :

Con el presente Master en Tributación se pretende aportar los conocimientos necesarios para la asistencia en la gestión de los procedimientos tributarios, profundizando en aspecto de la obtención de información tributaria del contribuyente, la atención al contribuyente en la gestión tributaria, la gestión censal, notificación de actos y emisión de documentos de gestión tributaria, el procedimiento de gestión de tributos, recaudación en inspección de tributo y el procedimiento sancionador y de revisión. Además con el Master podrá conocer los aspectos fundamentales sobre fiscalidad.

 y que como tú quieren labrar su futuro

Estos son los master que hemos elegido para tí de acuerdo a varios factores y basados en tu experiencia de navegación en la web. Con los que podrás seguir creciendo en la materia de Gestión Empresarial y Recursos Humanos con nuestro Master Tributacion.

En 1º lugar tenemos el Master Logistica Integral Homologado el cúal te preparará para:.- Conocer de forma general la empresa y el departamento de compras. - Adquirir conocimientos sobre la logística del aprovisionamiento. - Realizar compras a proveedores y atender a la documentación y presupuestos. - Conocer los medios de pago existentes. - Adquirir conocimientos sobre el almacén y la logística. - Diseñar y organizar almacenes. - Calcular el coste y el presupuesto del almacén. - Planificar el reaprovisionamiento. - Controlar los inventarios. - Atraer a seguidores y crear interacciones relevantes entre marca y personas, a través de las herramientas que las diferentes redes sociales y comunidades online ponen a disposición de tus objetivos. - gestionar y moderar los contenidos generados por los usuarios teniendo en cuenta las buenas prácticas y las normativas legales. - elaborar y ejecutar planes de Social Media y de reputación online orientados a la consecución de resultados comerciales, bajo la óptica del marketing online y de la inteligencia de marketing. - Analizar el CRM como herramienta capaz de optimizar la inteligencia de marketing y la gestión eficiente de la información y actividad de los clientes en redes sociales y comunidades virtuales. - Aprender las técnicas para la recepción de la mercancía al almacén. - Tratar la mercancía y almacenarla. - Prepara la mercancía para su correcta salida del almacén. - Seguir las normas de seguridad, higiene y calidad en el trato al cliente. - Proporcionar al trabajador los conocimientos necesarios para llevar la facturación y control de almacén de una empresa a través del programa Facturaplus Flex: albaranado, facturación, control de stock, pedidos, gestión de cobros y pagos, abonos, tablas de producción y órdenes de producción, gráficos e informes estadísticos, balances contables, enlace a contaplus, etc. - Dotar al alumno de la formación necesaria que le permita controlar la gestión de stocks y ventas de una empresa con ayuda de la aplicación informática FacturaPlus Flex.
En 2º lugar tenemos el Master Capital Humano Homologado . Que esté el segundo no quiere decir que sea el menos importante sino que creemos que el primero te puede ayudar más a formarte en tu área de conocimiento.- Aportar al alumno los conocimientos y habilidades necesarias para llevar a cabo las actividades propias de un departamento de Recursos Humanos (RRHH). - Planificar plantillas. - Reclutar y seleccionar personal. - Aplicar habilidades personales y sociales en procesos de gestión de recursos humanos. - Aplicar procedimientos administrativos en procesos de selección de recursos humanos, utilizando los métodos y sistemas más adecuados. - Aplicar procedimientos administrativos de gestión de la formación, para introducir procesos de mejora continua en la capacitación de los recursos humanos utilizando los métodos y sistemas más adecuados. - Aplicar procedimientos administrativos para la gestión ascensos y promoción del desarrollo profesional y personal. - Aplicar habilidades personales y sociales en procesos de gestión de recursos humanos. - Estimar las habilidades personales y sociales valoradas por la empresa y contrastarlas con las consideradas de especial interés en las relaciones laborales. - Valorar en qué medida las habilidades personales y sociales afectan a la productividad y a la consecución de objetivos y metas - Analizar la importancia de las comunicaciones formales e informales en el ámbito empresarial, valorando las ventajas e inconvenientes de las mismas. - Mantener la fluidez suficiente en las relaciones interpersonales, utilizando formas de comunicación efectiva y con la periodicidad requerida para cada caso concreto. - Aplicar las habilidades personales y sociales necesarias para conseguir una comunicación efectiva en las relaciones interpersonales que, con motivo del desempeño de la actividad profesional, se produzcan dentro y fuera de la empresa. - Aplicar las técnicas y habilidades del liderazgo para favorecer la integración y la eficiencia del trabajo en equipo e impedir la aparición de conflictos. - Valorar la importancia del trabajo en equipo como la suma de voluntades para alcanzar objetivos y metas. - Aplicar, a su nivel, las técnicas de liderazgo para optimizar las relaciones de trabajo en equipo. - Identificar las habilidades personales y sociales que debe poseer el líder, como individuo capaz de influir en el desempeño de la actividad laboral y fuente de motivación para alcanzar objetivos y metas - Fomentar, a su nivel, el trabajo en equipo, utilizando habilidades de liderazgo, respetando el trabajo de los miembros y propiciando la obtención de sinergia - Aplicar, a su nivel, las habilidades y técnicas adecuadas para prevenir o resolver la aparición de conflictos. - Identificar las técnicas de orientación y motivación más utilizadas en la relación laboral, además de las recompensas individuales de uno u otro signo, económico o no dinerario. - Aplicar, a su nivel, las técnicas de orientación y motivación al cambio, que se proyecten o produzcan en su entorno de trabajo. - Elaborar los documentos derivados de la retribución del trabajo por cuenta ajena. - Aplicar al recibo de salarios las correspondientes deducciones, en concepto de cotización al Régimen General de la Seguridad Social y elaborar los documentos derivados del proceso de liquidación e ingreso de cuotas. - Aplicar, al recibo de salario, la retención del Impuesto sobre la Renta de las Personas Físicas (I.R.P.F.), elaborando los documentos de ingreso a cuenta y liquidación anual, en cumplimiento de la legalidad vigente. - Conocer qué son las redes sociales y sus diferentes tipologías. - Analizar cómo buscar talento y cuál es la forma óptima de hacerlo a través de las redes sociales. - Reflexionar sobre las ventajas y los inconvenientes del reclutamiento y selección en red. - Reconocer las herramientas, los canales y las aplicaciones con los que contamos, y la mejor forma de aprovecharlos. - Establecer objetivos, definir una estrategia y planificar la búsqueda de reclutamiento 2.0 utilizando las diferentes redes sociales. - Obtener unas nociones básicas en planificación e iniciativa emprendedora en la empresa. - Gestionar y mejorar el funcionamiento de un equipo. - Conocer las bases de la gamificación y sus aplicaciones al mundo de la empr

En 3º lugar tenemos nuestro Master Crecimiento Estrategico oposiciones  y no menos importante que ya han cursado mas de 60 matriculados que nos  dan su feedback positivo  y hacen que cada día  nuestros masters sean los mejores.

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 Última Actualización el 15 de agosto del 2017

Opiniones Master Tributacion

Nuestros alumnos opinan sobre el Master Online Master en Tributación + Titulación Universitaria

Opinión de Ernest sobre el Master Online Master en Tributación + Titulación Universitaria
Ernest

Ernest,¿Qúe te hizo decidirte por nuestro Master Online?

Era el que me ofreció mas confianza ya que ya había hecho mas cursos con ellos

Ernest,¿Qúe has aprendido en el Master Online?

Todo Correcto

Ernest,¿Qúe es lo que más te ha gustado de este Master Online?

La ayuda recibida por parte de mi tutora

Ernest,¿Qúe has echado en falta del Master Online?

Quizás al temario se le escapan cosas

* Todas las opiniones sobre el Master Online Master en Tributación + Titulación Universitaria aquí recopiladas han sido rellenados de forma voluntaria por nuestros alumnos a través de un formulario que se adjunta a todos ellos junto a los materiales o al finalizar su curso en nuestro campus Online en el que se les invita a dejarnos sus impresiones a cerca de la formación cursada.

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Euroinnova es una empresa comprometida con el medio ambiente, Socialmente responsable y un referente formativo en materia de igualdad de género con una amplia oferta formativa en igualdad, y que mantiene una estrecha colaboración con el Instituto de la Mujer (Escuela Virtual de Igualdad).

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